Après clôture de l'exercice et réouverture de l'exercice, la trésorerie prévisionnelle ne reprend pas le solde début de période. De ce fait pour le mois de janvier le solde de début (solde initial) est à zéro donc le solde final est faux. il serait bien que le solde soit repris en début de période afin d'avoir une continuité et ne pas attendre début février pour que la trésorerie soit à nouveau opérationnelle.